Rozliczenie płatności

Rozliczenie płatności to przypisanie wpływów i wydatków do konkretnych faktur i dokumentów, aby zamknąć rozrachunki z klientami i dostawcami. Dzięki temu wiesz, co jest zapłacone, co zalega i czy nie ma duplikatów. Rozliczenie zrobisz ręcznie na podstawie wyciągu bankowego albo automatycznie, gdy system dopasuje przelewy po numerze faktury i kontrahencie.

W praktyce pojawiają się też płatności częściowe, zaliczki, kompensaty, nadpłaty i zwroty. Przy przelewach zagranicznych dochodzi inna waluta, przeliczenia i możliwe różnice kursowe, a przy operatorach płatności — potrącone prowizje. Płatność zbiorcza lub podzielona może wymagać rozdzielenia kwot i powiązania z kilkoma dokumentami.

Co zwykle sprawdzasz przy rozliczaniu płatności:

• jaki dokument rozliczasz (numer faktury, nota, zaliczka);
• kwotę i walutę oraz zgodność z dokumentem;
• datę wpływu/obciążenia i metodę płatności (przelew, karta, gotówka, operator);
• tytuł lub identyfikator płatności do dopasowania;
• kontrahenta i jego zgodność z dokumentem;
• potrącone opłaty/prowizje i sposób ich ujęcia;
• kurs zastosowany do przeliczeń i ewentualne różnice kursowe;
• czy rozliczenie jest pełne, częściowe, zbiorcze lub przez kompensatę.